🧾 所得税・住民税 シミュレーター
※フリーランス計算: 給与所得控除なし・青色申告特別控除65万円適用・国民健康保険＋国民年金で概算します
iDeCo・小規模企業共済・生命保険料控除・医療費控除など
📊 計算結果
実効税率（税＋社保）
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年間手取り目安
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| 年収 | -- |
| ▼ 控除 | |
| 給与所得控除 | -- |
| 基礎控除 | -- |
| 社会保険料控除 | -- |
| 配偶者・扶養控除 | -- |
| その他の控除 | -- |
| ▼ 課税所得 | |
| 課税所得（所得税用） | -- |
| ▼ 税負担 | |
| 所得税（復興特別税込） | -- |
| 住民税（所得割＋均等割） | -- |
| 社会保険料（概算） | -- |
| 合計負担額 | -- |
| 年間手取り目安 | -- |
※概算値です。実際の金額は税務署・年末調整・健康保険組合にご確認ください。
社会保険料は協会けんぽ（東京都）2024年度料率を使用。住民税基礎控除は43万円で計算。
📖 使い方
- スライダーまたは入力欄に年収（万円）を入力する
- 雇用形態（会社員 / フリーランス）と年齢を選ぶ
- 配偶者控除・扶養親族数・iDeCoなど追加控除を入力する
- 「税額を計算する」ボタンを押して結果を確認する
- 棒グラフ・内訳テーブルで税負担を把握し、条件を変えて比較する
❓ よくある質問
Q: 実効税率とは何ですか？
A: 年収全体に対して実際に支払った税金（所得税＋住民税）の割合です。累進課税では高所得ほど高い税率が適用されますが、実効税率は全体の平均的な税負担率を示します。
Q: 社会保険料は税金ですか？
A: 厳密には税金ではありませんが、給与から天引きされる準税金的な負担です。会社員の場合は健保・厚生年金・雇用保険で年収の約14〜16%になります。このツールでは社会保険料も含めた実質的な手取りを計算します。
Q: 住民税はいつ納めますか？
A: 住民税は前年の所得に基づき翌年6月〜翌々年5月に納めます。会社員は給与から月々天引き（特別徴収）、フリーランスは年4回の納付書払いが一般的です。
Q: フリーランスと会社員で税額はどう違いますか？
A: フリーランスは給与所得控除が適用されない代わりに経費計上ができます。また、社会保険は国民健康保険・国民年金となり、同収入でも保険料が会社員より高くなる場合があります。
Q: 入力したデータはどこかに保存されますか？
A: いいえ。すべての計算はブラウザ内で処理され、データのサーバー送信は行いません。
⚠️ 免責事項：本ツールの計算・診断結果はあくまで参考情報です。医療・法律・税務・投資等の専門的判断が必要な場合は、必ず資格を持つ専門家にご相談ください。本サービスの利用により生じた損害について、当サービスは一切の責任を負いません。